GnuCash: простой учет работ с клиентами

Ниже описан алгоритм, как организовать учет продажи товаров / оказания услуг клиентам без счетов Авансы и Дебеторская (сложный бухгалтерский вариант), а с одним счетом Расчеты с клиентами.

Используемые счета:

• Счет получения денежных средств (тип Активы) (может быть несколько субсчетов для каждой валюты)
• Счет учета Доходов от вида деятельности (тип Приход) (может быть несколько субсчетов для каждой валюты)
• Счет Расчеты с клиентами с разбивкой на субсчета (для каждого клиента свой субсчет) (тип счета А/Получаемо) (не забывать правильно указывать валюту, по которой ведется работа с клиентом).

Проведение основных операции

1. Проведение аванса, если нет проведенных инвойсов:
   • Клиент > Обработать платеж. Обязательно выбираем статью Дохода, указываем сумму аванса и указывам счет получения денежных средств. В результате будет проведено зачисление средств, а в отчете клиента будет указана Предоплата
2. Зачет предпоплаты, если есть проведенный инвойс:
   • в инвойсе нажимаем Оплатить, выбираем статью дохода, затем через CTRL выбираем авансовый платеж и нужный инвойс, оплату которого нужно провести, проверяем сумму к зачету и в полях Платеж и Возврат средств проставляем 0 (мы не получаем средств на счет и не возвращаем излишне перечисленный аванс). GnuCash автоматически спишет сумму с предоплаты, что будет отражено в Отчете по клиенту
3. Если нужно отменить учет частичного использования платежа на инвойс:
   • Открыть счет Расчета с клиентом, там будут указаны Разделенные проводки. В общем меню Вид включить Журнал проводок — будут отображаться части Разделенной проводки.
   • Выбрать строку с суммой по инвойсу, оплату которого нужно отменить и удалить эту строку. Получится дисбаланс по суммам, чтобы его исправить, нужно найти строку, в которой указана сумма нерасписанного аванса (обычно она последняя) и увеличить эту сумму на сумму только что удаленной части. Тогда дисбаланс исчезнет, и все станет нормально.
   • Если несколько инвойсов с одинаковыми суммами — в журнале проводок они будут отображаться по мере проведения оплаты, а не по датам ввода, но связь части разделенной проводки с инвойсом точно есть (хотя и не отображается).

Используемые отчеты

1. Отчеты — Итого по счету
2. Отчеты — Деятельность — Итог по клиенту
3. Отчеты — Доходы и расходы — Income Statement (Multicolumn) (есть сохраненные настройки для текущего месяца)